老师，我和您咨询个问题，我们单位后勤有一些白条，是领导自己钱买的，就像猪，羊，鸡，没用单位的款，但是等后期养大了，直接供单位员工吃了，这种我应该如何记账，如何报销

陆 追问

2019-06-15 17:57

但是领导自己掏的钱啊，肯定得给领导啊，而且金额有5万左右      这要怎么做账呢

江老师 解答

2019-06-15 17:59

借：管理费用——福利费
贷：银行存款
没有发票入账，就是无票的费用入账，（做《支出证明单》，领导签字报销），无法在税前列支这个费用。在企业所得税年报时调增应纳税所得额，补交企业所得税

陆 追问

2019-06-15 18:10

我们公司是这种情况，每个月总公司给核定员工就餐补贴，大约有40000左右，付完其他送菜的款以后还有结余，我可以找人代开发票凭票报销，这种可以吗

江老师 解答

2019-06-15 18:15

可以找发票报销处理，也是可以的。

陆 追问

2019-06-16 11:15

好的，老师，还有一个问题就是这个发票必须是后勤菜类肉类发票对吧，而不能是不相符的发票吧

陆 追问

2019-06-16 11:19

因为我总部给核定一些费用，后勤的如果都算进去肯定是超费用，所以领导说能不能开一些其他核定项目的发票，例如我们公司有应急维修费，想将后勤的开成一部分应急维修费的发票，这样可以吗

江老师 解答

2019-06-16 11:40

这个就是根据总部的要求进行找发票报销处理

陆 追问

2019-06-16 12:23

意思就是我问一下具体怎么处理然后我再开相应票处理吗

江老师 解答

2019-06-16 14:07

有什么合规的发票报销就行了。可以找到合规的发票就可以了