老师，请问企业汇算清缴的所得税额多了，税务局要退给企业，企业不要了，但税务局要求重新更正申报，需要调平，现在我在纳税调整项目明细表里第30栏其他栏次里，那我要把金额填在账载金额、税收金额、调整金额、调减金额里哪个栏里呢？

妮妮 追问

2019-06-17 09:59

老师，您的意思可以在17栏里面是捐赠支出里面填吗？17栏不是其他

克江老师 解答

2019-06-17 10:01

我记错了，你能否发一个表给我。

妮妮 追问

2019-06-17 10:08

好的

妮妮 追问

2019-06-17 10:09

妮妮 追问

2019-06-17 10:09

老师您看看，这个表

妮妮 追问

2019-06-17 10:10

妮妮 追问

2019-06-17 10:10

下面这个表清楚些

克江老师 解答

2019-06-17 10:11

我的意思，就在（十七）其他哪个调增。是企业所得税符合不退要求

妮妮 追问

2019-06-17 10:12

关键17这栏不是其他，是捐赠呢？您再看看表

妮妮 追问

2019-06-17 10:12

30栏里才是其他

妮妮 追问

2019-06-17 10:13

哦哦！我明白您的意思了，30栏后面17（其他）对吗？老师

妮妮 追问

2019-06-17 10:15

明白了，那还请问老师，我在其他后面，账载金额、税收金额、调整金额、调减金额里都填吗？还是填哪里？

克江老师 解答

2019-06-17 10:21

（十七）是不是对于30栏，如果是就可以，你调整一下，调平就行

妮妮 追问

2019-06-17 10:25

只在30栏里纳税调整栏里填吗?账载金额、税务金额里要填吗？老师

克江老师 解答

2019-06-17 10:30

是的，在哪里调整的话，不涉及到资产负债表项目。