请问一下，我五月份打定金，六月份结尾款和开票，这两个月的怎么做呢

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-06-17 11:59

买的是机器

meizi老师 解答

2019-06-17 12:31

你好  5月借预付账款贷银行存款   6月 借固定资产  进项税 贷应付账款 预付账款  借应付账款贷银行存款  如果是直接付款了 就直接走银行存款 就行 不用走应付账款过了

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-06-17 12:37

那如果尾款用现金结呢？我们也没有库存现金

meizi老师 解答

2019-06-17 12:40

你好 现金的话 贷方就有库存现金来做  那你要添加一个一级科目库存现金来做

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-06-17 12:41

关键我们库存现金没有啊

meizi老师 解答

2019-06-17 12:47

你好  那你尾款用现金来支付 就应该走库存现金来做  你可以在财务系统里面添加库存现金的一级科目的

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-06-17 12:53

但是我得录库存现金余额啊，我不是没有

meizi老师 解答

2019-06-17 12:55

你好 那你这个现金是怎么来的  是银行取现还是谁借款给你公司的

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-06-17 12:56

老板自己垫付的

meizi老师 解答

2019-06-17 12:57

你好 那垫付的话  是老板自己的钱给你支付的就做 贷方其他应付款-老板即可 到时有钱还给老板就行 这个就不算是你公司的库存现金 不做库存现金里面

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-06-17 12:58

付货款，有发票也可以做其他应付款？

meizi老师 解答

2019-06-17 13:05

你好 是的 这个是你老板垫付的钱 所以你要挂你老板的往来账  挂着算是你老板垫付的钱 挂其他应付款的