老师你好，我今年五月发现了我在2018年9月将银行存款利息收入计入到了财务费用的贷方，今年想调整该怎么调整呢？是否需要用到以前年度损益调整项目？

复杂的洋葱 追问

2019-06-17 18:07

老师您好，金额为2744元，因为已经结账完毕，企业所得税已报过来了，公司去年因为一直亏损，不需要缴纳所得税。所以就想问问这样的情况我该怎么调整这个金额。

meizi老师 解答

2019-06-17 18:09

你好  利息收入是应该做贷方啊   你还想怎么调整 你收到利息 是做借银行存款 贷财务费用-利息收入

复杂的洋葱 追问

2019-06-17 18:14

老师您好，是这样的，我们公司使用的是金蝶财务软件，这个财务软件在出利润表的时候取费用类数是只取损益类科目的借方，所以就导致了我们公司在2018年12月份的利润表和科目余额表的财务费用有个2744元对不上，所以我就想着今年做个调整。

meizi老师 解答

2019-06-17 18:25

你好  是的正常做账是需要做贷方 只是软件取数取不了 会做借方负数 那你就红冲之前的分录 重做 “借银行存款  贷以前年度损益调整   重新做  借以前年度损益调整  负数  借银行存款    最后把以前年度损益调整结转未分配利润