老师火车票 04月的时候有火车票报销，到我们这部分进项税暂时不用，可不可以放到下个月。但管理费用有必须报销，这个分录应该怎么做？

初雪❄️ 追问

2019-06-17 22:43

那意思必须去改报表吗？

初雪❄️ 追问

2019-06-17 22:43

我们04月做了账，04月并没有做这部分火车票的抵扣。

初雪❄️ 追问

2019-06-17 22:44

账上做了进项税

庄老师 解答

2019-06-17 22:44

你好，可以做调整会计分录，

初雪❄️ 追问

2019-06-17 22:45

老师，这个分录怎么调

庄老师 解答

2019-06-17 22:48

你好，当时没有计算进项，借应交税费－－应交增值税（进项税额），借管理费用（用负数）

初雪❄️ 追问

2019-06-17 22:49

老师，是我们账上已经提现这部分进项税，但是申报表上没有申报

庄老师 解答

2019-06-18 07:30

账上已经提现这部分进项税，但是申报表上没有申报，补充申报

初雪❄️ 追问

2019-06-18 08:51

补充什么是什么意思，我在05月的申报表上申报吗

庄老师 解答

2019-06-18 09:37

你好，是的，是这样的