别人给我们多开了一分专票，我们不小心点认证了，我们可不可以直接做进项税转出？ 分录怎么做

初雪❄️ 追问

2019-06-18 11:33

没有要开红字

初雪❄️ 追问

2019-06-18 11:34

金额不大，进项税只有40多，老师我们直接转出可以吗

maize老师 解答

2019-06-18 11:43

可以直接做借xx  贷进项税额转出

初雪❄️ 追问

2019-06-18 11:49

姐什么？？？

初雪❄️ 追问

2019-06-18 11:50

借什么老师？？？

maize老师 解答

2019-06-18 11:58

需要看你不含税做啥啊，需要看你之前那个不含税做啥科目这个就做啥

初雪❄️ 追问

2019-06-18 12:00

就什么都没做，就是在系统上多认证了一下。

maize老师 解答

2019-06-18 12:09

你这个是啥发票用在哪里

初雪❄️ 追问

2019-06-18 13:12

这个发票就没用

初雪❄️ 追问

2019-06-18 13:12

没有记账

maize老师 解答

2019-06-18 13:12

那就不做账也不要入账了

初雪❄️ 追问

2019-06-18 13:14

那老师认证的这个进项税，你意思还要不要表上填？

maize老师 解答

2019-06-18 13:15

不填写你填写进项税额转出之后就可以做账不做，你都没有用也不付款给没有给钱那就不要入账了

初雪❄️ 追问

2019-06-18 13:15

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-06-18 13:26

我的看法是不要做账，你都没有打算报销那就不用做了，要是你做借方你贷方没有科目挂了

初雪❄️ 追问

2019-06-18 13:55

嗯嗯，其实就是点系统点错了，本不应该认证，也就没做账。那系统的认证多出来那么40，直接账上转待抵扣的时候，也是用金额直接减去40结转到进项税里面

maize老师 解答

2019-06-18 13:58

账上我看法是不需要做账了，