你好，老师这笔怎么做分录呢

????99 追问

2019-06-20 09:33

对

月月老师 解答

2019-06-20 09:34

你好，过账是给你公司，你公司给他缴纳社保是么，个人和单位部分的全额吗

????99 追问

2019-06-20 09:38

是的

月月老师 解答

2019-06-20 09:47

你好
借：其他应付款-个人社保。负数
管理费用-单位社保 负数
贷：银行存款 负数

????99 追问

2019-06-20 09:50

请问管理费用可以出现在贷方的吗

月月老师 解答

2019-06-20 09:53

你好，最好在借方负数，贷方正数利润表容易出现错误。

????99 追问

2019-06-20 09:55

既然这里管理费用用负数来表示了，是不是前面应该要做一笔什么分录

月月老师 解答

2019-06-20 10:06

你好，缴纳的时候
借：管理费用
其他应付款
贷：银行存款