老师 小规模纳税人 在外地办理的外地临时经营备案，但是他还预交了增值税跟附加税（教育费 教育费附加 城建税 ） 那么这个怎么做分录？

甜果果 追问

2019-06-20 14:01

那后期有销项税了该怎么做？ 对这些增值税只有销项跟进项我比较熟悉

陈诗晗老师 解答

2019-06-20 14:02

有销项
借：应交税费-销
贷：应交税费-预交

甜果果 追问

2019-06-20 14:09

就这样 不用做什么 转出未交增值税什么的？

甜果果 追问

2019-06-20 14:11

一般纳税人 都是怎么做分录啊? 学堂有没有这种课 我真是搞不懂那些转出未交 多交 那些科目

陈诗晗老师 解答

2019-06-20 14:27

不用，你不是一般纳税人。
一般纳税人全部把这些转转出未交增值税。

甜果果 追问

2019-06-20 14:31

老师 课堂有没有这个在有关税的做账分录？

陈诗晗老师 解答

2019-06-20 14:32

实操课程里面是有的，具体 课程你咨询一下官方客服

甜果果 追问

2019-06-20 14:33

好的 谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-06-20 14:33

不客气，祝你工作愉快