老师，你好，我想问下。我们公司符合加计递减政策，4.1实行的，但是3月底的时候还有大量的留抵税额该怎么办，这部分也要加计的吗

请叫我波波 追问

2019-06-20 15:24

那3月份的留底税额就不管他继续留着？我4月份的销项12998，进项14633，加计1463.3，实际可以抵扣多少？

maize老师 解答

2019-06-20 15:32

销项税额-进项税额-留底税额-加计抵减

请叫我波波 追问

2019-06-20 15:38

然后多出来的这部分再累计到5月的留抵税额，5月的进项单独加计，然后还是这个公式，以此类推是吗

maize老师 解答

2019-06-20 15:40

是的，多的会留底次月继续抵减

请叫我波波 追问

2019-06-20 15:44

因为这家公司是货物运输6个点的，进项都是9个点的，所以都是进项大于销项，所以才会留底，按照这个政策我估计进项还会多，然后每个月累计下去，谢谢老师

maize老师 解答

2019-06-20 15:53

货物运输出去也是9%啊，只有物流才是6%

请叫我波波 追问

2019-06-20 16:00

这家是国际货运代理，开的是普票免税的，代理运费6%

maize老师 解答

2019-06-20 16:25

国际运输那个对应免税是不能抵扣进项税额

请叫我波波 追问

2019-06-20 16:39

嗯嗯，免税的另外一栏填写的，进项抵扣的是6%那种啊，不能抵扣吗

maize老师 解答

2019-06-20 16:43

需要分开核算，分开做账，用于免税哪块不能抵扣哈要不查到没有分开话那享受免税哪块不能享受免税了

请叫我波波 追问

2019-06-20 16:45

好的，我知道了，谢谢老师

maize老师 解答

2019-06-20 18:10

满意请给五星好评，谢谢