老师，请问一下作为一般纳税人，在资产负债表中应交税费期末余额是负数这个是啥情况，但是每月我都正常的做账的，造成这种的原因是什么，我应该要如何调整呢

一路繁花 追问

2019-06-21 11:17

没有交过税

一路繁花 追问

2019-06-21 11:19

唯一的税款只有每月的个税145元

一路繁花 追问

2019-06-21 11:22

这种要如何调整

一路繁花 追问

2019-06-21 11:24

个税应该不用计提吧，余额表中个税余额是平的

耿老师 解答

2019-06-21 11:43

那看看应交税费科目下的明细余额是哪个科目产生的？

一路繁花 追问

2019-06-21 11:46

一路繁花 追问

2019-06-21 11:48

拍错了

一路繁花 追问

2019-06-21 11:48

耿老师 解答

2019-06-21 12:55

你好！你们当日进项大于销项有留底税金

一路繁花 追问

2019-06-21 14:32

那这种平时给要调整嘛，还是要到年末在调整

耿老师 解答

2019-06-21 17:37

如果是进项大于销项不用做账务处理。

一路繁花 追问

2019-06-21 18:23

好的，

一路繁花 追问

2019-06-21 18:25

老师，如果应付职工薪酬在余额表上期末余额借方有余额给是少计提多发放了，像这种情况要调整到余额显示平才对嘛

一路繁花 追问

2019-06-21 18:27

像平时有交个税，社保，稿酬的工资余额都是平才对是这样的吗

耿老师 解答

2019-06-21 18:29

你好！可以补提差额

一路繁花 追问

2019-06-21 18:30

差额就是余额？

耿老师 解答

2019-06-21 18:33

您好，这需要看你们的工资表。计提数和实发数。

一路繁花 追问

2019-06-21 18:34

好的

耿老师 解答

2019-06-21 18:57

你好！欢迎下次提问