今年4.1开始增值税税率调成13% 但是我们公司上个星期因为合同当时和别人签的是16%的税率 于是我按16%的税率开了张专票。后来专管员打电话来 问是怎么回事，让我当天去更正3月份的增值税申报 把这张票作成3月份的未开票收入，我办好了，把它的税和滞纳金也交了。现在就是目前6月份的账该怎么做？ 这笔收入和税申报到3月份去了 我可以直接做到6月吗？前期的都已经结账了，也不好操作之前的，我做账摘要是写补充3月份的收入吗？还有它对应的购货 和结转成本是这个月发生的 我也还是按原来那样做？有点凌乱 求指教！

无私的冬瓜 追问

2019-06-23 10:59

6月份为什么有笔借银行存款 贷主营业务收入 应交税费 的负数？

答疑郭老师 解答

2019-06-23 11:04

都是负数的
红冲无票收入然后做开发票的

无私的冬瓜 追问

2019-06-23 11:14

我3月份账上没有做无票收入   是专管员让我这个月补充更正3月份的增值税申报表   3月份的未开票收入本来是0  现在3月未开票收入有12万的销售收入  和16699.32的税额     我6月该咋做账？

答疑郭老师 解答

2019-06-23 11:14

三月份让你补做收入

无私的冬瓜 追问

2019-06-23 11:16

我知道   可是我财务软件时期是现在6月份   前期已经结账了  难道我要反结账回到3月补做账？可不可以6月做凭证补充3月份的未开票收入？

答疑郭老师 解答

2019-06-23 13:25

能直接做到六月份哪你以后查1-3月份的不准确
你们不能反结账修改吗

无私的冬瓜 追问

2019-06-23 14:39

我懂您的意思了   我3月份做无票收入的账   6月份冲掉，重做开票收入的账        我就是想说3月份做的无开票收入的凭证和6月份冲了后重做的凭证   凭证内容是一样的呢              
就是我在主营业务收入建个二级科目未开票收入是吧？

答疑郭老师 解答

2019-06-23 14:45

可以做无票收入也可以摘要备注无票收入，主营业务收入后面还正常写你的业务名称