请问一下，建筑公司本月开票过后，月末确认收入怎么做会计分录

李宛曼 追问

2019-06-24 16:52

老师，我把你说的贷方主收用了工程结算这个科目可以吗？

小黎老师 解答

2019-06-24 16:53

您好，你们按照完工百分比确认收入 可以的

小黎老师 解答

2019-06-24 16:53

你好，但是就不需要做结转分录了

李宛曼 追问

2019-06-24 16:53

意思是我如果在结转就相当于重复了是吧

小黎老师 解答

2019-06-24 16:54

您好，是的，不需要做了

李宛曼 追问

2019-06-24 16:57

那我本月没有成本票，我这个月需要暂估成本，那我这个暂估的分录是不是借:工程施工 贷:预付账款，等下个月票回来就冲回，此是就是借:预付账款 贷:银行存款

小黎老师 解答

2019-06-24 16:59

您好，冲回是做借:工程施工 贷:预付账款 的红字分录

李宛曼 追问

2019-06-24 17:00

好的

李宛曼 追问

2019-06-24 17:00

我把这笔红字冲了，是不是需要在做一笔分录

李宛曼 追问

2019-06-24 17:01

是不是借:工程施工 贷:银行存款

小黎老师 解答

2019-06-24 17:02

您好，是的，再做一笔对应发票的正确分录

李宛曼 追问

2019-06-24 17:02

好的，谢谢老师

小黎老师 解答

2019-06-24 17:03

不用谢，祝您生活愉快