老师，我之前社保没有分明显，现在我分好了也汇总好了，请问一下怎么写分录调整？就是公司交的那部分

Hanna 追问

2019-06-24 17:56

计提，借，管理，制造，贷，应付职工，社保，缴纳，借应付职工，社保，贷，银行

bamboo老师 解答

2019-06-24 18:11

那您管理费用明细科目怎么设置的

Hanna 追问

2019-06-24 18:12

直接是社会保险费用

bamboo老师 解答

2019-06-24 18:23

借 管理费用～社费保险公司 借方红字
借 管理费用～养老保险等 借方蓝字
管理费用～医疗保险等 借方蓝字
这样写分录就可以了

Hanna 追问

2019-06-24 18:25

但是，借方的社会保险费我改成了养老保险了，而已，就是没有改，社会报销费是0的

Hanna 追问

2019-06-24 18:27

老师，我是这样做的，可是养老保险是负数，其他的也有余额

bamboo老师 解答

2019-06-24 18:32

您管理费用结转本年利润了么

bamboo老师 解答

2019-06-24 18:33

社会保险费不能直接修改为养老保险科目

Hanna 追问

2019-06-24 18:39

结转了，老师，不能修改吗？

Hanna 追问

2019-06-24 18:39

不修改还是有余额

bamboo老师 解答

2019-06-24 18:47

其实我自己做账务处理的时候 五险也是合并在一个二级科目的 感觉没有必要分那么细
直接修改的话 本期发生额不一样 您可以看看

Hanna 追问

2019-06-24 18:58

是审计要求修改的老师，那是不对吗？

bamboo老师 解答

2019-06-24 19:09

不是不对 是没必要分那么细的明细科目 
一个二级科目后面附明细表也可以的

Hanna 追问

2019-06-25 08:56

老师，应付职工薪酬的社保费，也需要分明细吗？

bamboo老师 解答

2019-06-25 09:00

也不需要分那么明细