我想问一下，用友U8中结转销售成本，借方主营业务成本和贷方库存商品的金额公式分别是啥？

靖曦老师

职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师

2019-06-25 13:56

用友软件中销售成本结转的过程（公式也在下文中）如下：

1、依次点击“总账”-“期末”-“转账定义”-“自定义转账”，弹出“自动转账设置”对话框。点击“增加”按钮，录入转账序号和转账说明；

2、点击“增行”按钮，弹出定义转账凭证样式窗口，按照填制凭证的习惯，先录入借方分录，科目“5401 主营业务成本”，方向“借”（指的是在新的凭证中的方向）；因为库存商品，主营业务收入，主营业务成本三个科目由数量产生联系，所以在自定义转账中要用到数量函数：SFS；

3、依次点击“总账”-“期末”-“转账生成”，选择“自定义转账”，销售成本结转

4、销售成本结转设置的界面，生成销售成本结转的凭证，完成。

注：因为成本金额=商品销售收入科目下的贷方数量*库存商品科目下的单价=商品销售收入科目下的贷方数量*(库存商品科目下的月末金额 / 月末数量)，所以销售成本科目公式： SFS(商品销售收入科目,月,贷)*(QM(库存商品科目，月）/SQM(库存商品科目，月))金额公式 5401: SFS(5101,月,贷)*(QM(1243,月)/SQM(1243,月,))

LEO 追问

2019-06-25 14:05

给的只有一个公式，是填在主营业务成本还是库存商品

LEO 追问

2019-06-25 14:07

借方和贷方需要两个公式

靖曦老师解答

2019-06-25 14:07

您好，填在主营业务成本

LEO 追问

2019-06-25 15:24

那库存商品填啥？

靖曦老师解答

2019-06-25 16:15

不好意思，您重新到会计问里提问，会计学堂其他老师会帮您回答的！

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