我公司2017年2月收到30万劳务发票，已进当前成本。2019年5月税局通知我公司开票方是失联状态，税局不准30万进成本，需做纳税调整，2017年底亏损85万，我公司如何做会计处理？

含蓄的音响 追问

2019-06-26 15:10

要用“以前年度损益调整”这个科目调增未分配利润，会计分录如何写？

季老师 解答

2019-06-26 15:26

以前年度损益调整是损益类科目，对方科目是资产、负责类。调整后将以前年度损益调整 转入未分配利润