老师，你好，未开票收入的销项税额和实际计算的差一分钱，如何做账

莼 追问

2019-06-26 15:30

是已经申报纳税的缴了款

月月老师 解答

2019-06-26 15:32

你好，下次申报的时候调整一下。

莼 追问

2019-06-26 15:33

当初填的未开票收入是36467.52，税额本应该是5834.80,但实际缴款的是5834.81

月月老师 解答

2019-06-26 15:34

你好，下次报税的时候调平。

莼 追问

2019-06-26 15:34

主要是账怎么处理

莼 追问

2019-06-26 15:35

当初是已经计提了增值税5834.80，现在缴款是5834.81

月月老师 解答

2019-06-26 15:36

你好现在账务处理，借方增值税是0.01，下次做完账报税的时候，申报表减少0.01元。

莼 追问

2019-06-26 15:37

是一般纳税人，填入未开票收入，税额就自动出来了

月月老师 解答

2019-06-26 15:41

你好，如果这次已经申报完了，就修改不了了，只能等下次报税修改了。

莼 追问

2019-06-26 16:04

那我现在是账上，未交增值税是-0.01，就相当于计提0.0.1

月月老师 解答

2019-06-26 16:10

你好，你是缴纳的少了0.01，是么

莼 追问

2019-06-26 16:13

是多交了

莼 追问

2019-06-26 16:19

科目调整：借：管理费用 -其他
          贷：应交税费-应交增值税-未交增值税

莼 追问

2019-06-26 16:20

老师，这样可以吗？

莼 追问

2019-06-26 16:23

老师，请问还在吗？

莼 追问

2019-06-26 16:26

？？？

莼 追问

2019-06-26 16:26

？？？

莼 追问

2019-06-26 16:26

？？？

莼 追问

2019-06-26 16:26

？？？

莼 追问

2019-06-26 16:26

？？？

月月老师 解答

2019-06-26 16:31

你好，这个月不需要做账，账上挂着0.01元，下次缴纳的时候，手动少缴纳0.01元，就平了。

莼 追问

2019-06-26 16:34

不懂

莼 追问

2019-06-26 16:35

我这个月就是缴款上个月的了

莼 追问

2019-06-26 16:35

下个月不用交税了，

月月老师 解答

2019-06-26 16:36

你好，等需要缴税的时候，比如需要交纳30.54元，报税的时候调整30.53，这样就平了。

莼 追问

2019-06-26 16:37

一般纳税人的，是系统自动的，是调不了的，老师

月月老师 解答

2019-06-26 16:38

你好，是可以调整的，你调整附表一，可以调整的。下次你试一下。

莼 追问

2019-06-26 16:40

好吧

月月老师 解答

2019-06-26 16:42

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