你好 老师，这两个报表是之前会计做的，1季度利润表的利润总额,跟1季度企业所得税报表的利润总额的金额不一致哎？这个需要我怎么处理呢？

修身养性 追问

2019-06-26 21:41

这个就是软件上报表上的金额 营业成本 也不一致

郭老师 解答

2019-06-26 21:46

成本填写不对，他用收入减成本算的
最好问下做账的，他是不是为了少交所得税

修身养性 追问

2019-06-26 22:01

对啊 这个营业成本应该直接是利润表本年累计成本啊，可是她已经离职了，我也不好问啊，可是这个利润总额怎么处理呢？少交两千多的税钱 她又计提了一万六千多

郭老师 解答

2019-06-26 22:06

看他账上的，申报的不对可以去税务局修改

修身养性 追问

2019-06-26 22:08

老师，我问一下你啊，我们是小规模纳税人，我当月开票25万，季度肯定也超过30万了，季度预缴企业所得税的时候税率是5%呢？还是10%?年度开票超过100万了，汇算的时候是10%吗？

郭老师 解答

2019-06-26 22:12

19年的政策吗
小型微利企业看利润，不超过100的按5%

修身养性 追问

2019-06-26 22:28

不是按照当年的营业收入吗？是看利润表上的营业利润吗？当年营业利润不超过100万按5%吗？

修身养性 追问

2019-06-26 22:33

我去看了一下文件 明白了

郭老师 解答

2019-06-26 22:37

你是查帐征收的根据利润交税