老师出纳企业网银日记账怎么登记，是根据企业网银的交易记录记载么，也不可能当时就有回单，需要什么票子才能记录么

dqdqwrf 追问

2019-06-28 19:59

没明白。根据网银记录就可以登记银行日记账得增加了，那么为啥挂在现金上的个人网银收款还得写收据，银行日记账就根据记录么，出纳不需要什么凭证就可以登账么？现金网银为什么写收据

徐阿富老师 解答

2019-06-28 20:32

你好，个人网银不是企业的银行帐，但根据企业实际可以留在出纳处视同出纳的备用金，出纳收到这个备用金相当于收到现金，现在收到收据是依据，所以要收据

徐阿富老师 解答

2019-06-28 20:33

我说了，先按照网银清单登记，但之后还要银行单拿出来作为依据的，并不是说不用依据了。最合规的办法，你就是每天进出都到银行把回单拿来，再登记，你能做是最好

dqdqwrf 追问

2019-06-28 21:08

老师是不是除了银行收款不需要原始凭证登录银行日记账之外，现金收付，银行付都需要自制原始凭证

徐阿富老师 解答

2019-06-28 21:12

你好，是的，这些都要有自己的付款原始凭证，加上银行回单一起附在凭证后面

徐阿富老师 解答

2019-06-28 21:12

现金收付不用银行回单

dqdqwrf 追问

2019-06-28 21:19

但是的填自制原始凭证报销单，付款申请单，收据

徐阿富老师 解答

2019-06-28 21:20

你好，是的，这些就是我们的原始凭证，然后有发票的附上发票

dqdqwrf 追问

2019-06-28 21:27

老师存取现金是不是也得填支付申请单

徐阿富老师 解答

2019-06-28 21:30

你好，按照规范，取现需要填申请单的，财务主管审批