1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2019-06-29 13:18

你好 如果取得红字发票，应该将原来的分录直接红字冲掉，销项税额也红字冲掉。按照正确的发票税额记账。申报时按照账面金额正常申报即可。

十三月 追问

2019-06-29 13:20

嗯嗯，然后这个后续不是可以用冲红的已缴增值税抵掉后面的一部分税款，这个账务不用做吗

十三月 追问

2019-06-29 13:21

之前开了300的税，抵了3回然后最后一次需要补缴，涉及到之前那个税的处理，要怎么做

十三月 追问

2019-06-29 13:23

比如之前300的税款，抵了两回还剩30这次开了240得票，银行直接扣款扣了210中间的差额怎么处理，不需要用个分录过度一下吗

meizi老师 解答

2019-06-29 14:32

你好 不用 多交的税款在申报表中会在申报期本期应补缴税款栏减去的 你可以到时核对下申报表

上传图片  
相关问题讨论
你好，小规模纳税人没有认证发票的说法 如果是一般纳税人取得小规模代开的专用发票，需要认证才可以抵扣发票上面的进项税额的
2019-09-28 10:19:05
代开是去税务局代开的，带营业执照、合同及开票资料就可以
2019-12-27 10:01:00
不免，代开专票当时就缴税。
2019-04-03 15:04:30
您好，不含税收入超过30万，就不能享受减免了。
2020-04-18 11:43:45
专票是要交增值税的，要交增值税及城建税
2020-01-07 10:40:19
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...