计提本月增值税的分录如何做？还有下个月缴纳增值税的分录如何做？

包儿 追问

2019-07-01 11:24

计税销售额8679.25
销项税额520.76
上期留抵税额332.95，应纳税额187.81。
那么如何作分录呢？计算收入的时候和缴纳的时候分别如何处理分录？

玲老师 解答

2019-07-01 11:49

你如果销项税额大，需要交税，就是我上面给你写的那个分录如果进项多，不用交税，就不用写分录。