请问一下，出差学习，然后餐费跟住宿费都开成增值税专用发票了怎么处理吖。

847456771 追问

2019-07-01 14:34

那要是不退回咋办吖老师，退回特别麻烦

847456771 追问

2019-07-01 14:34

在财务上我知道可以进项税额转出，在税务上咋办

轶尘老师 解答

2019-07-01 14:41

税务上就是进项税转出啊

847456771 追问

2019-07-01 14:44

我也知道进项税转出老师。那不是在财务上吗，直接做进项税转出分录。在税务上，做进项税转出得怎么转，报税时候怎么填。

轶尘老师 解答

2019-07-01 14:45

申报表附表中进项税明细表中填写

847456771 追问

2019-07-01 14:58

老师，那在附表二填进项税转出吧。填在18栏吗，免抵退税办法不得抵扣的进项税额？那住宿费可以抵扣吗

轶尘老师 解答

2019-07-01 16:56

住宿费可以抵扣
填在15列，非应税项目里