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送心意

俞老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师

2019-07-02 08:31

借：管理费用等
贷应付职工薪酬-社保
借应付职工薪酬-社保
贷银行存款

lixiao 追问

2019-07-02 08:38

那员工自己承担那部分呢

lixiao 追问

2019-07-02 08:39

公司承担的也要先计提吗

lixiao 追问

2019-07-02 08:40

公司和员工部分都是只做这个分录吗

lixiao 追问

2019-07-02 08:49

还有我们是不是要把销售部门和管理部门都要设置这个费用呢

俞老师 解答

2019-07-02 09:05

是的，销售部门，管理部门都要设置，上面的这一笔是公司承担的
个人承担的是
借：应付职工薪酬
贷其他应收款-个人社保
借其他应收款-个人社保
贷银行存款

lixiao 追问

2019-07-02 09:07

老师在吗，谢谢！

俞老师 解答

2019-07-02 10:15

同学，没有新的问题的话，帮忙给个五星好评！

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相关问题讨论
计提社保公司部分 借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 个人部分 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-社保 支付的时候 借：应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷：银行存款
2022-03-07 12:05:56
按下面这个截图做账
2020-07-11 10:41:28
1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2017-09-09 11:03:31
你好，分录参考这个，
2019-12-06 09:54:52
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-09-13 20:05:25
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