因为今年汇算清缴前就已经申报1季度所得税了 因此上缴税费937.56 可是现在2季度申报所得税表是可以弥补亏损了 系统按34045.31弥补了 我实际财务报表出来净利润是税后利润 累计到年末弥补数始终比系统少 937.56 如何调整呢 就得等到明年汇算清缴吗？

以梦为马 追问

2019-07-02 11:04

明年汇算清缴时再通过以前年度损益调吗  因为今年年末结转的一共弥补数和系统对不上啊  差900多的所得税

maize老师 解答

2019-07-02 11:16

不用啊，你这个申报看的是利润总额不是净利润，这个一个是税法利润一个是会计上面的利润这个不一样的，你看的不是净利润，你这个是新企业吧，要是之前老企业你差的更多了十万八千里了，

maize老师 解答

2019-07-02 11:17

你到时候第4季度觉得你需要交年度汇算清缴那可以直接先计提做借所得税费用  贷应交税费不使用以前年度损益调整，你要是不知道交多少那汇算清缴的时候做账才做以前年度损益调整，你汇算清缴完那个利润差更多了税法上面利润和会计上面利润有差额的这个是正常的