我们公司在去年年底审计的时候确认了递延所得税资产和递延所得税费用结果今年的资产负债表不平，差所得税非用这个数是什么原因

刻苦的八宝粥 追问

2019-07-02 14:09

资产负债表资产和负债+所有者权益不一致，正好差所得说费用这个数字，而且去年我们企业是亏损的，未分配利润是负数

俞老师 解答

2019-07-02 14:10

那就是没有转到未分配利润项目，这个项目的金额是错的

刻苦的八宝粥 追问

2019-07-02 14:23

那去年年底的报表中未分配利润是=年初未分配利润+利润表“净利润”，我如果改了今年年初的未分配利润数那所有的数字不是都对不起来了吗

刻苦的八宝粥 追问

2019-07-02 14:24

这个不太懂，谢谢

俞老师 解答

2019-07-02 14:44

因为你调整的所得税费用在利润表没有反映，利润表也是要调整的！

刻苦的八宝粥 追问

2019-07-02 16:44

这个不太明白，麻烦老师给详细说一下

俞老师 解答

2019-07-02 20:24

你利润表的所得税费用取数是错的，净利润自然也是错的。（没把调整的那笔加进去）