企业所得税汇算清缴申报表中 应付账款 有个余额 在那个表那个项目调增缴纳所得税，还有白条入账在那调增？

。 追问

2019-07-03 13:39

不是，我没有按期给人家付款，总共40万的设计费，我给对方付了37万，17年底还剩余三万没有付完，18年一整年都没有动静，专管员认为是我们给人家不付，让我们企业所得税调增，应该记到申报表的那个项目，调整完之后需要调整账务吗，还有资产负债表怎么调整？

。 追问

2019-07-03 13:45

给说了以后支付，但是人家让我们调增，那我们调增之后可以不用付了吗，那怎么填写资产负债表，应付账款减少，资产里面什么减少呢

。 追问

2019-07-03 13:55

如果不同意呢，我们还得给人家付，就不需要做账务处理了吗，但是专管员让我调资产负债表

。 追问

2019-07-03 14:26

在营业外收入里面又调出去吗

郭老师 解答

2019-07-03 13:29

应付账款是什么业务的
白条入账的在纳税调整明细表扣除项目的其他里面

郭老师 解答

2019-07-03 13:35

你应该叫应收账款
让你确认坏账吗

郭老师 解答

2019-07-03 13:42

以后还支付吗
你可以跟你专管员说下以后支付
不支付也是在扣除项目的其他里面调增

郭老师 解答

2019-07-03 13:49

借应付账款贷营业外收入
销售方同意你们不支付？

郭老师 解答

2019-07-03 13:59

付款的当年再调减

郭老师 解答

2019-07-03 14:29

是的，红冲营业外收入