老师，劳务成本必须每月结转到主营业务成本，还是一项活动所有的归集完后手动结转到主营业务成本

心海星愿 追问

2019-07-03 14:35

那就是可以跨几个月再结转了，手动做凭证结转就可以是吧

邹老师 解答

2019-07-03 14:45

你好，是的，是这样的

心海星愿 追问

2019-07-03 14:47

主营业务收入和成本是按每项活动归集好，还是按业务种类归集

邹老师 解答

2019-07-03 14:57

你好，这个就没有统一规定了，可以按项目进行分别核算

心海星愿 追问

2019-07-03 20:54

老师，那确认了收入，成本的发票还没拿来，成本怎么确认啊

邹老师 解答

2019-07-03 20:55

你好，可以做成本的暂估入账

心海星愿 追问

2019-07-03 22:46

具体凭证怎么做啊

邹老师 解答

2019-07-04 08:05

你好，借；劳务成本，贷；应付账款——暂估
借；主营业务成本，贷；劳务成本

心海星愿 追问

2019-07-04 09:28

老师，暂估的时候需要什么附件吗

邹老师 解答

2019-07-04 09:37

你好，需要有相关劳务发生情况 的一个表格入账 作为附件

心海星愿 追问

2019-07-04 10:51

是自己做的这个表格吗

邹老师 解答

2019-07-04 10:54

你好，是的，这个是需要单位自己去制作这个表格的

心海星愿 追问

2019-07-04 11:08

如果多记或少记就冲减吗

邹老师 解答

2019-07-04 11:16

你好，多记就冲减，少记就补计

心海星愿 追问

2019-07-04 11:25

如果当月收到了一部分发票，可以直接用发票做附件，借，劳务成本贷应付账款，没收到发票的部分做预估吗

邹老师 解答

2019-07-04 11:30

你好，可以这样处理