老师，请教:6月做凭证时将冲减管理费用做成了贷方，结转本年利润时没发现不对，过账后做利润表时发现本年利润数据不对才仔细查找，原来管理费用做到贷方软件不识别，结转数据不对，我用的是金蝶旗舰版没有反过账的功能，现在已经过账，问题1.具体更正分录怎么写？2.之前已自动结转了本年利润，除了更正分录结账前还用不用操作什么了？

上若水 追问

2019-07-03 22:51

6月现在已结转损益，已过账.
前期错误凭证为:
借:预收5500.
贷:管理费用5500.
现在更正凭证为:
---1.先红冲
借:预收-5500
贷:管理费用-5500
---2.再更正为:
借:预收5500
借:管理费用-5500
只做这两笔分录吗？
做完这两笔是不是6月本年利润就能对上了就可以结账了？
本年利润结转不用再进行更正、补结转之类操作了吧？

陈诗晗老师 解答

2019-07-03 23:44

就这样就可以了，同学