替员工缴纳的公积金计提缴纳了，员工离职忘记扣了，导致”其他应收款”有了这边贷方余额，怎么处理掉？

娟 追问

2019-07-04 15:04

要不回来了，是怎么做分录呢？

小黎老师 解答

2019-07-04 15:05

您好，是做工资表的时候忘记扣了？可以把原分录给我看下吗

娟 追问

2019-07-04 15:12

发放工资,借：应付职工薪酬1000
贷：银行存款950
         其他应收款50
金额虚拟

小黎老师 解答

2019-07-04 15:14

您好，是这个其他应收款 工资里面没扣？

娟 追问

2019-07-04 15:20

是多了借方余额，前面打错了

娟 追问

2019-07-04 15:21

就是缴公积金的时候计提了，因为中途离职忘记扣公积金了

小黎老师 解答

2019-07-04 15:22

您好，借营业外支出 贷 其他应收款