18年刻了个章，挂了其他应付款，19年才开发票，公司至今未营业。18年要附原始凭证吗

燕子 追问

2019-07-05 11:36

现金付的

小小刘老师 解答

2019-07-05 11:37

现金付的，也需要收款方有个收据撒。

燕子 追问

2019-07-05 11:38

应该是老板自己出的钱，还没报销

小小刘老师 解答

2019-07-05 11:39

那你就贷方做其他应付款——老板名字

燕子 追问

2019-07-05 11:41

19年补了发票，但公司没现金，没营业，该怎么做

小小刘老师 解答

2019-07-05 11:43

补了发票借：管理费用  贷：其他应付款——某单位

燕子 追问

2019-07-05 11:47

这笔分录18年做了，现在才补发票

小小刘老师 解答

2019-07-05 11:48

你18年都没有收到发票怎么能够计入管理费用呢？如果分录已经做了，你收到发票就啥都不需要做了，只需要把发票附到那章凭证后面

燕子 追问

2019-07-05 11:49

发票日期是今年的，附18年的没影响吧

小小刘老师 解答

2019-07-05 11:50

只要是5月31日前的都可以。5月31后的记得明年纳税调整。

燕子 追问

2019-07-05 11:53

是16年做分录，我刚接手企业，不知怎搞

小小刘老师 解答

2019-07-05 11:55

金额不大的话，单据附后就可以了。

燕子 追问

2019-07-05 11:56

100元，19年的发票附上16年的凭证就可以了吗

小小刘老师 解答

2019-07-05 14:09

恩，金额不大，也不会怎么管你的。