#提问#4月份新成立的公司，这个月企业所得税季报的季初资产总额和季末资产总额怎么填啊？

coming 追问

2019-07-05 14:47

按几月的资产负债表总额呢

月月老师 解答

2019-07-05 14:50

你好，本月申报，季初是4月初，季末是六月末

coming 追问

2019-07-05 14:52

因为4月才成立，那季初我要填零吗？

月月老师 解答

2019-07-05 14:53

你好，可以填零，季末不是零了。

coming 追问

2019-07-05 14:54

季末资产总额就看6月的资产负债表期末余额的数据吗？

月月老师 解答

2019-07-05 14:57

你好，是的，6月末的负债表资产总额。

coming 追问

2019-07-05 15:00

噢噢，怎么减免企业所得税优惠明细表中符合小微企业减免企业所得税填不了呢？

月月老师 解答

2019-07-05 15:01

你好，减免表格是直接提取数据的。

coming 追问

2019-07-05 15:02

这样的哦

coming 追问

2019-07-05 15:03

季初资产总额我填0，会不会有风险呀，老师

月月老师 解答

2019-07-05 15:04

你好，季初就是你的资产负债表资产的年初余额。

coming 追问

2019-07-05 15:04

我是今年4月份才成立的新公司，没有年初余额啊

月月老师 解答

2019-07-05 15:10

你好，你的报表的年初余额就是4月初的余额。

coming 追问

2019-07-05 15:11

4月初的余额还是4月末的余额啊？4月末的余额不是零

月月老师 解答

2019-07-05 15:16

你好，季初是4月初的余额。