送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-07-05 16:04

你好,印花税不用做计提分录的

。^_^。。 追问

2019-07-05 16:37

所有就这样就可以了?

邹老师 解答

2019-07-05 16:44

你好,代开发票缴纳税款这样做分录
借:应交税费-增值税、应交税费-城建税,营业税金及附加-印花税,贷;银行存款
附加税需要做相应的 计提分录

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你好,不需要写二级科目
2017-03-01 09:05:52
您好 附加税计提跟缴纳的分录您做错了 计提 借:税金及附加-城建税 税金及附加-教育费附加 税金及附加-地方教育费附加 贷:应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 上交 借:应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 贷:银行存款 增值税您确认收入的时候有没有价税分离
2020-01-04 12:32:27
您好!大体上是这样。不过 计提税金及附加是借税金及附加 贷应交税费-应交城建税等 支付的时候,借 应交增值税-未交增值税 应交税费-应交城建税等 贷 银行存款
2017-03-17 16:30:03
增值税是这样处理的,进项税时是:借 应交税费---应交增值税(进项税额)5,销项税时是:贷 应交税费---应交增值税(销项税额)7,一般销项是大于进项的,那就是你应交的增值税,在这里你应交的增值税是2,月末结转应交增值税的分录那就得是:借 应交税费----应交增值税(未交税额) 贷 应交税费----未交增值税,缴纳的时候 是借 应交税费----未交增值税 贷 银行存款,这样应交税费----应交增值税这个科目就是平的,未交里的发生额就是你的累计缴纳增值税。
2015-01-16 13:45:43
您好,计提营业税及附加的时候,借:税金及附加,贷:应交税费
2018-10-15 09:46:18
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