老师，无票采购入账怎么做分录？

落花情 追问

2019-07-06 10:42

老师，配件是向个体户买的，对方不开票

邹老师 解答

2019-07-06 10:51

你好，那就做无票购进分录，汇算清缴按规定做纳税调增处理
借；库存商品等科目，贷；银行存款等科目

落花情 追问

2019-07-06 10:51

老师，你好，所以不同型号的配件在库存表中出现了很多负数，成本结转单价每次都是按销价、按暂估毛率倒挤，然后结转成本。

落花情 追问

2019-07-06 11:02

邹老师，回复下我

邹老师 解答

2019-07-06 11:02

你好，库存商品期末余额是不能为负数的
不同型号的配件不能放在一起计算的

落花情 追问

2019-07-06 11:33

总额为正，配件单项为负，所以我现在就想把前手的账调过来。

邹老师 解答

2019-07-06 11:37

你好，你需要查明单项为负数的原因，然后做相应调整才是的