送心意

凡凡老师

职称中级会计师,经济师

2019-07-06 20:37

你好,是可以抵扣的。

张凤丽 追问

2019-07-06 20:58

国税代开的增值税税额都是直接扣掉的,自己开的普票又是免增值税的,怎么抵扣呢?是不是在小规模纳税申报表里有一张增值税减免税额明细表上填?如果这里填了280纳税主表本期应纳税额由0变为-280

凡凡老师 解答

2019-07-06 21:47

没有应纳税额的时候就暂时不抵扣

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相关问题讨论
同学,您好,小规模纳税人原则不接收专票的,所以不应该开具,
2020-09-01 17:51:23
您好,小规模纳税人给一般纳税人开具的增值税专用发票,一般纳税人可以抵扣。 一般纳税人开给小规模的增值税专用发票,小规模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
您好,是的,按3%的增值税率开的。代开的发票入账时,借:现金或者银行存款等科目,贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税。
2017-08-04 21:58:56
你好,小规模纳税人取得按普通发票入账就是了
2019-09-12 18:05:38
你好,可以用,只是不能够抵扣镜像。
2024-03-13 14:49:05
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