老师在吗？昨天我请教的损益调整，主营业务成本不用红冲的吗？本来还以为红冲上面的暂估，这个月准备交企业所得税的

HM 追问

2019-07-07 13:03

老师那我还是问您吧！假如我方开票给对方100万业务发票，对方合同有个强制性要求（20%的业务款以房屋抵款），另外要求我方以对公账户转账过去20万，对方才给我方对公账户回款100万。开票出去我是做的正常分录！我方从对公账户转账给客户的钱做的分录是，借：预付账款，贷：银行，后续我该怎么平帐？

陈艺老师 解答

2019-07-07 15:31

有一个歧义的地方，你说说20%房屋抵款是什么意思？，其二为什么你要给对方打款？为什么要做预付账款？（预付账款是你买对方产品需要用到的科目）

HM 追问

2019-07-07 15:48

第一、100万里的20万他们用房子抵啊！第二、预付款分录我做了，该怎么调整？

HM 追问

2019-07-07 15:54

说错了！第一条是，100万的业务款，我开100万发票过去，他们让我转20万给他们对公账户，不开票给我！我转给他20万他就把100万转给我，20万是让我抵套房子

陈艺老师 解答

2019-07-07 19:33

我大体明白，但是20万抵房子是什么业务和你买货的相关性是什么没有表述清楚，会影响我会计分录编制的正确性 ，我在线等你回复。

HM 追问

2019-07-07 19:45

我是文化传媒公司，对方是房地产公司，我的业务是做开业活动，对方强制性要求我的20%的业务款抵房子，而且我转过去的20万，对方不开票给我

陈艺老师 解答

2019-07-07 20:00

已做  借；预付款20
      贷；银行存款20
      借；应收账款100
      贷；收入，税
 对方回款  借；银行存款100
           贷；100
关于对方需要的20，暂时挂账冲掉你走的那笔分录 借； 银行存款20  贷预防20
                                       同时  借；其他应收款-房地产20 贷银行存款20

HM 追问

2019-07-07 20:03

还是挂了个其他应收款，就这样一直挂？可以把这房子做赠品吗？赠送给老板的？

陈艺老师 解答

2019-07-07 20:04

业务的处理都不是很严谨，简单点吧，直接分红吧。

HM 追问

2019-07-07 20:11

怎么做分红？公司是独资，就老板一个人，没什么员工，