我们是外包单位 收到研发费用 然后委托单位看我们家产品后期能卖多少钱卖出一个给10%提成。这整套账怎么建账呀？我们单位自己有出资三个人合资的公司，而且我们公司还挂靠人家一个大公司的这种模式，我们自己的账该怎么建？

会计学堂 追问

2019-07-07 16:25

我们挂靠人家大公司的是拿指标，我们是一家独立公司可以这么认为，三个人的合伙公司，我家账怎么建呀？

陈诗晗老师 解答

2019-07-07 16:32

你不管你是拿 什么指标，你都是独立 的企业。
你按你企业会发生的收入成本正常建账就是了。
其他公司和你的经济往来属于往来款项。

会计学堂 追问

2019-07-07 16:35

科目我不会，可以说的详细点吗？老师

陈诗晗老师 解答

2019-07-07 16:36

你现在有什么余额，是新公司吗

会计学堂 追问

2019-07-07 16:40

有现金余额，银行存款余额，是新公司，现在记着出纳账。会计账还没记账

陈诗晗老师 解答

2019-07-07 16:46

你直接把现金余额录入 在你的库存现金，银行存款录入 在银行存款。
然后就是投资的资本等要录入 进去

会计学堂 追问

2019-07-07 16:50

收合伙人钱会计分录是什么呀？收研发费用会计分录？收委托单位10%提成分录是？

陈诗晗老师 解答

2019-07-07 17:19

借：银行存款
贷：合伙人资本
借：银行存款
贷：其他应付款
借：银行存款
贷  营业收入

会计学堂 追问

2019-07-07 17:28

如果研发出专利呢，专利归个人是吗？到那时公司账上会不会出现会计分录？营业执照1000万   但是实际三个人出资比这少，我按照实际出资额记入合伙人资本是吗？

陈诗晗老师 解答

2019-07-07 17:34

同学。现在都是认缴了，不是实缴，能有什么问题啊，在章程规定时间内缴足资本就行了。

会计学堂 追问

2019-07-07 17:42

无法缴足怎么办？营业执照那个是找人办下来的

陈诗晗老师 解答

2019-07-07 17:43

那你去变更 不要这么多资本啊。你无法缴足就是属于没有按时 缴纳资本，工商可以罚款

会计学堂 追问

2019-07-07 22:03

收研发费用用其他应付款，这个科目后期怎么操作呀。结转到哪里呀？是借 其他应付款 贷 主营业务收入吗？

陈诗晗老师 解答

2019-07-07 22:14

你后期开具发票就确认为收入处理了。

会计学堂 追问

2019-07-08 10:06

其他应付款可以换成预收账款吗

陈诗晗老师 解答

2019-07-08 10:15

可以，这个根据你实际情况处理，都属于往来款项

会计学堂 追问

2019-07-08 10:18

那我这套账还有哪里需要不补齐的吗？比如交社保   扣个人所得税   交城建税等  需要工会经费的吗？还有哪些需要补齐的

陈诗晗老师 解答

2019-07-08 10:20

亲爱的同学。你这个是在建账，你建账的时候你只需要把有余额的科目计算进去 就是了。
然后后面会发生经济业务，你发生的时候你再增加科目就是了。

会计学堂 追问

2019-07-08 10:33

费用那块   公司规定有三块   商务   管理(公司办公室开支)  研发   那我研发我入主营业务成本   商务是入哪里呀 公司规定这块是各项目的开支

陈诗晗老师 解答

2019-07-08 10:38

你要合理区分 你企业发生的费用支出是不是和经营业务直接相关，直接相关计营业成本。