老师：申报小规模纳税人的企业所得税时怎么填写申报表？望老师指点。

柠檬水 追问

2019-07-08 08:06

我的利润有点高，我只是想预缴一点，那怎么操作？

柠檬水 追问

2019-07-08 08:07

小规模纳税人财务报表也要申报吗？

邹老师 解答

2019-07-08 08:09

你好，那需要多做些费用，降低利润才可以的
财务报表需要按规定期限报送的

柠檬水 追问

2019-07-08 08:12

1-6月份的利润表，我只要填4到6月份的利润表吧？

邹老师 解答

2019-07-08 08:39

你好，你是指利润表所属期是1-6月份，本期金额如何填写的意思？

柠檬水 追问

2019-07-08 08:55

是的，我的意思是问我现在要申报4到6月份的，应该填1到6月份的数还是填4到6月份的利润表？

邹老师 解答

2019-07-08 08:56

你好，利润表所属期是1-6月份，还是4-6月份呢？

柠檬水 追问

2019-07-08 08:59

跟利润表没关系，我就问我填几月份的数，

邹老师 解答

2019-07-08 09:04

你好，如果是利润表的报送，需要知道所属期是什么时候，才可以确定本期金额如何填写
不通过所属期，数据填写是不同的
如果是所得税申报表的填写，就是填写1-6月份发生额合计

柠檬水 追问

2019-07-08 09:13

老师：企业所得税申报4月份申报1到3月的，填1到3月份的数就行，财务报表也是填这个数，7月份申报4到6月份企业所得税，填的是4到6月份的数还是1到6月份的数，财务报表是填1到6月份还是4到6月份的？

邹老师 解答

2019-07-08 09:15

你好，季度所得税申报是填写1-6月份发生额合计
财务报表需要看利润表抬头是什么时候，如果是4-6月份，就填写4-6月份发生额 
如果是1-6月份，就填写1-6月份发生额，财务报表的利润表是需要看抬头所属期填写的，而所得税申报表是固定的按 1-6月份发生额填写

柠檬水 追问

2019-07-08 09:39

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-08 09:42

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢