老师，我请教你一个问题，我本月有收入，我要把他转到未交增值税里面去，是不是这样做？

你若盛开、蝴蝶自来 追问

2019-07-08 09:58

有的

bamboo老师 解答

2019-07-08 10:01

那您收到佣金的时候没有银行存款或者库存现金么？

你若盛开、蝴蝶自来 追问

2019-07-08 10:06

还有这些，怎么处理呢

bamboo老师 解答

2019-07-08 10:07

您计提的附加税也不应该通过应交增值税核算啊

你若盛开、蝴蝶自来 追问

2019-07-08 10:08

您直接告诉我怎么操作处理，可以吗？

bamboo老师 解答

2019-07-08 10:11

我要根据您的销项跟进项金额来写分录
如果您只考虑销项 不考虑进项 那您可以这么写

你若盛开、蝴蝶自来 追问

2019-07-08 10:17

我要进项的时候做一笔,借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-进项税额，这样是不是没有交的税费就是未交的差额？

bamboo老师 解答

2019-07-08 10:24

是的 
但是个人认为没有必要有销项或者金额就这么写分录
可以月末的时候汇总写一笔

你若盛开、蝴蝶自来 追问

2019-07-08 10:37

汇总的时候怎么写？

bamboo老师 解答

2019-07-08 10:38

借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税
借：应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税等