老师好！请问，小餐饮够菜没发票，只有收据，季报所得税已扣除此收据，按收据入账，分录，购菜 借 材料2万 贷 现金2万，发材料 借 未分配利润2万 贷 材料2万，这样做可以吗？如不行，怎样做分录？谢谢！

蒋飞老师 解答

2019-07-08 11:44

月末
借：本年利润
贷：主营业务成本

红棉 追问

2019-07-08 11:55

收据都可以入本年利润吗，如这样做，那计算所得税怎样扣除收据的成本？谢！

蒋飞老师 解答

2019-07-08 12:00

交所得税时，需要挑出来做调整的

红棉 追问

2019-07-08 12:05

在填写报表不写成本，分录就按你写的做，分录还要调整吗？如要的，是怎样调整？谢！

蒋飞老师 解答

2019-07-08 12:19

你好！
不用调整的

红棉 追问

2019-07-08 12:34

就是说账面上的本年利润内含有收据的成本也可以了，那我之前直接做到未分配利润还需要改过来吗？谢！1

蒋飞老师 解答

2019-07-08 12:36

不用的，以后注意一下就可以了