老师啊 我们公司是小规模，4-6月开出5%税率的普票共计37810.47元 开出3%的普票160.19元 请问怎么填增值税申报表呀？填在第几行呢

mickey 追问

2019-07-08 16:45

开的饮品  我们其他的5%的发票开的是乳制品酸奶的   老师我不懂诶 为什么都是开的饮品类开的票有5%和3%的  有没有开错呀   因为是之前会计做的

郭老师 解答

2019-07-08 16:53

开错了发票，税率选错了

mickey 追问

2019-07-08 17:02

啊 哪个错了  我们小规模是不是都要开3%的

郭老师 解答

2019-07-08 17:30

是5%的选错了，应该开3的

mickey 追问

2019-07-08 17:44

那我这税控盘已经抄报税过了  这季报要怎么办呀  还能不能改呢

郭老师 解答

2019-07-08 17:54

这月红冲就可以，

mickey 追问

2019-07-08 17:59

要去税务局吗  能不能去税务局窗口直接冲红报税了

郭老师 解答

2019-07-08 18:02

不用备案
上月的这月红冲下月报税或者第三季度报税

mickey 追问

2019-07-08 22:10

您好 请问老师怎么红冲啊  没报过税  所以不是很清楚这方面

郭老师 解答

2019-07-08 22:13

专票问对方认证没有，没有的你开红字信息表然后开负数发票
对方认证了对方开红字信息表然后开负数发票

mickey 追问

2019-07-09 00:16

我们开的是普票诶

mickey 追问

2019-07-09 00:18

老师 能不能不改呀  我把5%的所有销售额加起来 除以1.03换算成不含税销售额 然后加上那个3%的销售额 就按这个算的销售额直接申报行不行呀

郭老师 解答

2019-07-09 07:42

你那个算法不行，你得税额一样，销售额变化
税额/0.03