去年的税控维护费480 今年过期不能抵扣了 当时的减免分录是借 管理费用480 借减免税款480 贷现金480 贷营业外收入480 今年不做减免 怎么调整

仓颉 追问

2019-07-09 10:13

去年的，不用过以前年度损益调整？

meizi老师 解答

2019-07-09 10:20

你好 需要走以前年度损益调整   你去年借方管理费用是负数把 不应该是正数480

仓颉 追问

2019-07-09 10:25

我发的是去年购买时做的分录，我问的是我现在要怎么调整

meizi老师 解答

2019-07-09 10:34

你好  借减免税额-480 贷以前年度损益调整-480   借以前年度损益调整-480 贷未分配利润-480

仓颉 追问

2019-07-09 11:27

营业外收入不用管他吗？当时做的是营业外收入增加480

meizi老师 解答

2019-07-09 11:29

你好  上面就是调整的营业外收入这笔  你抵减的这笔分录