填写增值税纳税申报时，小微企业免税销售额和未达起征点销售额，填写哪个更好？？

盈希 追问

2019-07-09 12:06

未达起征点时，本期应纳税额和本期免税额都填销售额＊3%，本期应纳税额减征额有个买税控盘和服务费的480元，那么应纳税额合计是－480吗？

meizi老师 解答

2019-07-09 12:10

你好  如果你要本期申报的话 是的

盈希 追问

2019-07-09 12:12

应纳税减征额是上期的，但是上期我没有报，是否可以计入本期？还是说直接写到本年累计就行了？

盈希 追问

2019-07-09 12:13

本期应补(退)税额处是否需要填写？

meizi老师 解答

2019-07-09 12:29

你好 你上期的时候就应该要申报  本期应补(退)税额系统带不出来的额你要自己填写的

盈希 追问

2019-07-09 12:30

就是因为减征额上期没报，可以这期补报吗？

meizi老师 解答

2019-07-09 12:46

你好 可以补报 但是你上期做账了的话需要和你上期申报一致 没报的话去修改你上期申报表才对的