请问老师，小规模纳税人减免的增值税分录可以不附附件吗？

云淡风轻 追问

2019-07-09 13:01

结转成本的分录要附什么呢老师，比如人工费？或者库存商品等

bamboo老师 解答

2019-07-09 13:03

人工费的话 一般是工资表 库存商品的话是领料单等

云淡风轻 追问

2019-07-09 13:04

出库单也行吧，之前我计提工资时的工资表是工人的还有管理人员的在一张表上，因为这个工程跨了几个月，我可以重新做一份工资表吗？把这几个月的工人工资汇总到一个表上，贴在凭证后面

bamboo老师 解答

2019-07-09 13:07

您这是结转库存商品成本还是主营业务成本

云淡风轻 追问

2019-07-09 13:08

有商品的，还有人工的，就是我们给一家酒店安装监控，既提供耗材，也提供安装服务。

bamboo老师 解答

2019-07-09 13:11

商品的根据领料单或者出库单 人工的 根据工资表

云淡风轻 追问

2019-07-09 13:12

老师方便不方便看一下我上一个问题，这个我先结束了，您帮我看一下我内个为解答的问题说的对不对可以吗！

bamboo老师 解答

2019-07-09 13:14

出库单也行吧，之前我计提工资时的工资表是工人的还有管理人员的在一张表上，因为这个工程跨了几个月，我可以重新做一份工资表吗？把这几个月的工人工资汇总到一个表上，贴在凭证后面
出库单也可以  
您前面工资表做分录的时候怎么写的分录

云淡风轻 追问

2019-07-09 13:16

借:管理费用–管理人员职工薪酬
     工程施工–合同成本–XX工程–人工费，之前属于这个合同收入的相关人工成本我都这么计提的工资，现在工程结束发票已开出，我已经结转收入和成本了，就是不知道该附什么附件

bamboo老师 解答

2019-07-09 13:17

请问您有几个项目

云淡风轻 追问

2019-07-09 13:19

目前有三个，一个是弱电布线（已结束），一个是客房控制系统（已结束）还有一个监控安装，正在进行中，但是6月底也开了一部分安装费发票了，耗材的票还没开呢，因为我们这边耗材的票也还没回来

bamboo老师 解答

2019-07-09 13:23

那您现在所有的成本都是安装发生的么

云淡风轻 追问

2019-07-09 13:24

前两个都是安装发生，第三个不全是，有人工费，还有出售监控耗材，就是第三个我不知道该怎么处理了

bamboo老师 解答

2019-07-09 13:28

那根据您第三个项目安装发生的人工费 材料费 结转对应的成本 您现在账上能分出来么 材料要跟安装分开开具发票么

云淡风轻 追问

2019-07-09 13:31

老师，材料还没有开具发票，没确认收入，人工费6月底已开具发票，也确认了成本，我现在先把人工费的收入成本确认了，等七月份再开具材料的可以吗？我购进的时候先放库存商品里，等这个月出售了开发票再凭借着出库单把材料成本确认了

bamboo老师 解答

2019-07-09 13:32

可以根据您说的这样处理