送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-07-09 14:37

你好
1,是的 
2,本月认证以后月份抵扣
3,这个与第二个是一个意思啊

ZB 追问

2019-07-09 15:13

第三个打错字了,是代认证,

ZB 追问

2019-07-09 15:15

我三月到五月的专票都在六月认证抵扣,那么我在六月做账时,是不是要把之前的借方的代认证转到贷方?

邹老师 解答

2019-07-09 15:15

你好,应交税费 代认证进项税,这个是发票入账,但是进项发票没有认证的情况下用这个科目核算

ZB 追问

2019-07-09 15:23

是的,我3~5月就是有发票但没认证没抵扣,用了应交税费 代认证进项税,
我在6月时把3-5月的发票做了认证抵扣,是不是在六月要做一笔,借应交税费 应交增值税进项税额 贷应交税费代认证进项税?

邹老师 解答

2019-07-09 15:23

你好,是的,是这样处理的

ZB 追问

2019-07-09 16:03

那我现在做认证抵扣的,所属期是六月的就直接用应交税费进项税对吗

邹老师 解答

2019-07-09 16:04

你好,是的,是从待认证转到进项税额核算

ZB 追问

2019-07-09 16:20

老师,什么属于原材料?像液晶显示模组是原材料还是库存商品?对这两个科目不太懂区分

邹老师 解答

2019-07-09 16:24

你好
需要进一步加工才可以销售的,计入原材料
购进不需要加工就可以直接销售的就是库存商品

ZB 追问

2019-07-09 16:45

谢谢老师,我再提问问你

邹老师 解答

2019-07-09 16:46

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...