申报第二季度所得税，收入和成本是填写1-6月份的还是4-6月份？

杰 追问

2019-07-09 16:23

现在申报所得税怎么还弥补之前年度的亏损啊？

杰 追问

2019-07-09 16:23

不是只1-6月份的么？

月月老师 解答

2019-07-09 16:25

你好，所得税先弥补亏损，然后再计提。

杰 追问

2019-07-09 16:26

然后再计提是啥意思？

月月老师 解答

2019-07-09 16:27

你好，比如利润总额6000，上年亏损2000，就是6000-2000=4000，按照4000计提所得税。

杰 追问

2019-07-09 16:27

这个弥补的亏损是哪一年度的？

月月老师 解答

2019-07-09 16:28

你好，应该之前汇算清缴的。

杰 追问

2019-07-09 16:36

1-3月份的19858.92缴纳的所得税已经计提过了，那这次计提是4-6月还是？冲减之前月份的？

月月老师 解答

2019-07-09 16:37

你好，如果亏损，就不需要计提。

杰 追问

2019-07-09 16:40

但是1-3月份已经计提过了，要冲减吗？

月月老师 解答

2019-07-09 16:41

你好，不需要冲减，汇算清缴的时候一并核算。

杰 追问

2019-07-09 16:59

我的意思是账上已经计提1-3月份的了，也不用管账上的了是吧？

月月老师 解答

2019-07-09 17:00

你好，不需要管的，就是需要填上已缴纳所得税税金。