老师，上季度的企业所得税申报表第12行减免税是根据什么政策条件填写申报并减免的？

小末 追问

2019-07-09 20:41

相当于是239687.7按20％来减免所得税对吧？

bamboo老师 解答

2019-07-09 20:42

对的 相当于是239687.7按20％来减免所得税

小末 追问

2019-07-09 20:54

第13行是上季度缴纳的所得税的意思对吗，这个也要减掉？我这个季度算出来的应交所得税是16000多，还没减去第13行。要是减去了，就交几千块所得税，这个正常吗？

bamboo老师 解答

2019-07-09 21:17

您这是填的1-6月份 数据还是4-6月份的

小末 追问

2019-07-09 21:19

4-6的

小末 追问

2019-07-09 21:19

图片是以前的会计做的第一季度的

小末 追问

2019-07-09 21:19

是1-3的

bamboo老师 解答

2019-07-09 21:21

如果是填写的4-6的累计的话 那不要填写前期缴纳的实际税款

小末 追问

2019-07-09 23:08

它好像是自动跳出来的

bamboo老师 解答

2019-07-10 06:34

如果自动跳出来的 那您表格数据要填1-6的本年累计不是填4-6的

小末 追问

2019-07-10 09:26

可是不是说，所得税季报就填一季度相加的数据吗？

bamboo老师 解答

2019-07-10 09:27

要看您表格是本年累计数还是本期数 这个不同的

小末 追问

2019-07-10 09:27

第一季度的这个申报表，之前填的也是一季度相加的数据

bamboo老师 解答

2019-07-10 09:31

第一季度是只要填1-3的累计数 但是2季度要看申报表上是让您填本期数还是本年累计

小末 追问

2019-07-10 09:58

这是我6月的利润表，如果照累计的利润总额填写的话，我这个季度要交10多万所得税？！

bamboo老师 解答

2019-07-10 10:02

根据利润表的数据      这个季度的话所得税=930122.7*0.25*0.2-12985.1=33521.035

小末 追问

2019-07-10 10:02

930122.7*0.2=186024（减免）
930122.7-186024=744098-11984=本季度要交的所得税？

小末 追问

2019-07-10 10:04

按照“对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”这个算了是吗

bamboo老师 解答

2019-07-10 10:06

您暂时利润总额没有超过100万 不需要计算这段

小末 追问

2019-07-10 10:13

也就是说我第二季度交33521是正常的应交所得税对吗？

bamboo老师 解答

2019-07-10 10:14

根据您的利润表来看 是的