老师，集团的员工工资在子公司代发了一部分，子公司报个税的时候按照当期代发的部分去申报个税，集团只申报他们发放的那一部分，这样处理合适吗？

空心菜 追问

2019-07-10 13:59

那子公司代发的部分子公司怎么处理

玲老师 解答

2019-07-10 14:10

代发的就挂往来。

空心菜 追问

2019-07-10 14:23

我现在的分录是
借：应付工资
贷：银行存款
应更正为  借：其他应收款
                   贷：银行存款

空心菜 追问

2019-07-10 14:23

是这样处理吗

玲老师 解答

2019-07-10 14:25

这是哪个公司的账

空心菜 追问

2019-07-10 14:25

子公司的帐

玲老师 解答

2019-07-10 14:41

只是代发，那不应该记应付工资的科目，因为他也不是你的职工 应该记借其他应收款贷银行存款。

空心菜 追问

2019-07-10 14:51

谢谢玲老师，已更正

玲老师 解答

2019-07-10 14:58

不客气的，如果您这个问题已经解决，请给老师点五星好评，祝您工作学习愉快。