劳务派遣公司开的应该是六个点的专票，可以抵扣吗？

陆 追问

2019-07-10 15:12

如果我这个工程是50万，设备进项20万再开25万的劳务专票，那我应该交多少钱的增值税？

轶尘老师 解答

2019-07-10 15:13

应缴纳增值税（假设全部取得专票）=50/1.06*0.06-20/1.13*0.13-25/1.06*0.06

陆 追问

2019-07-10 15:25

那小规模的劳务派遣公司可以开六个点的增值税专用发票吗？

轶尘老师 解答

2019-07-10 15:26

不可以 只能开具3%的专票

陆 追问

2019-07-10 16:04

还有就是小规模的劳务派遣公司开具的增值税专用发票用不用抵扣？怎么报税？

轶尘老师 解答

2019-07-10 16:05

一般都是代开的   收到发票的一方可以抵扣    代开发票时就已经交过税了

陆 追问

2019-07-10 16:42

应缴纳增值税（假设全部取得专票）=50/1.06*0.06-20/1.13*0.13-25/1.06*0.06老师这个好像不对吧！数值是付数

轶尘老师 解答

2019-07-10 16:54

负数是因为你的材料款的税率是13%， 造成进项大于销项  留底了

陆 追问

2019-07-10 18:38

老师还是不明白？那这样我该出多钱税款？

轶尘老师 解答

2019-07-10 19:15

进项大于销项，本期你不需要缴税了。你会计基础比较薄弱，建议好好学一下教材。