第三季度账面所得税是100，实际扣款100.1，第四季度是负数，不交税，今年调整所得税为100.1，那所得税的借方就比贷方多0.1元，现在要怎么调平？

A会计学堂－邹老师?认证 追问

2019-07-10 17:39

怎么转啊

A会计学堂－邹老师?认证 追问

2019-07-10 17:42

可是不能贷银行存款吧

耿老师 解答

2019-07-10 17:47

借营业外支出贷应交税费企业所得税。