老师，第一季度交了4万所得税，第二季度结转到本年利润里，第二季度交企业所得税时就把4万税前扣除了，这样对吗 第二季度利润总额30万，把4万结转进去就成26万了，26万乘税率，这样对吗

瑞123 追问

2019-07-10 18:09

不是，4万是一季度的所得税

郭老师 解答

2019-07-10 18:17

所得税不影响下个季度交所得税的，他影响的是净利润
交税看利润总额

瑞123 追问

2019-07-10 18:19

老师，本年利润，净利润，他俩的金额是相等的吧

郭老师 解答

2019-07-10 18:21

是的，是一样的，

瑞123 追问

2019-07-10 18:22

月资产负债表上，本年利润期末减期初余额之间差额，跟本月利润表上的净利润是相等的吧

郭老师 解答

2019-07-10 18:28

未分配利润期末-期初=净利润