我想问一下，外购材料暂估入库的话应该怎么做呢？比如是，6月份我收到材料2万，没有收到发票，材料6月份我也已经领用了，7月份收到发票的时候红冲上一个凭证的话，该对应的原材料账上就是负数的，再把发票对应的录上去才会是正数，这样对吗？

搞怪的芹菜 追问

2019-07-10 22:07

这样的话我6月领用的账到7月存在一个负数，，正数发票录入才是正数

搞怪的芹菜 追问

2019-07-10 22:07

比如我知道准确的原材料数额

搞怪的芹菜 追问

2019-07-10 22:07

我能不能这样做，
借，原材料1
贷，应付账款1

领料，借生产成本，1
贷原材料1.

下个月收到发票，
借，应付账款1
       进项税0.13
贷，银行1.13

王雁鸣老师 解答

2019-07-10 22:10

您好，您可以先录入正数发票，再红冲6月份的暂估，这样就不会出现负数了。

搞怪的芹菜 追问

2019-07-10 22:12

这样的话帐表上会出现两笔原材料入账

搞怪的芹菜 追问

2019-07-10 22:12

我上面的那种做法对吗？

王雁鸣老师 解答

2019-07-10 22:14

您好，您上面的做法也是可以的。

搞怪的芹菜 追问

2019-07-10 22:16

我觉得也可以，只是有人说我这种会不会不符合会计原理，我也不知道，所以来问问老师

王雁鸣老师 解答

2019-07-10 22:18

您好，是可以的，确实与会计原理不完全符合，但是这样操作实用。

搞怪的芹菜 追问

2019-07-10 22:46

谢谢老师，我懂了

王雁鸣老师 解答

2019-07-10 22:48

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。